Settembre 8

Applicazione della legge CBP nel 2025

Grazie a una combinazione di cambiamenti politici, miglioramenti operativi e priorità strategiche sotto l'attuale amministrazione, l'applicazione delle norme da parte della CBP ha raggiunto uno dei livelli più alti della storia recente. La conformità non è più una funzione di back-office, ma un requisito aziendale fondamentale. La US Customs and Border Protection (CBP) ha intensificato la sua supervisione, sottoponendo sia gli importatori che gli esportatori a un controllo più rigoroso. Dalla tutela delle entrate alla sicurezza commerciale, il messaggio della CBP è chiaro: ogni spedizione deve soddisfare rigorosi standard di conformità doganale. Il mancato rispetto può comportare sanzioni da parte della CBP, ritardi nelle spedizioni o persino indagini penali.

Per le aziende che trasportano merci oltre i confini degli Stati Uniti, l'obbligo legale di esercitare una ragionevole diligenza non è mai stato così importante. Che si tratti di importare componenti industriali dall'Asia o di esportare dispositivi medici in Europa, comprendere le aspettative della CBP è fondamentale per evitare violazioni della conformità.

Perché l'applicazione della legge da parte della CBP si intensificherà nel 2025

La CBP è più di una semplice agenzia per la sicurezza delle frontiere: è uno dei maggiori organi di riscossione delle imposte del governo degli Stati Uniti. L'agenzia gestisce ogni anno oltre 4 miliardi di dollari di importazioni, incassando miliardi di dollari in dazi doganali, tasse e imposte. Proteggere queste entrate è una delle massime priorità della CBP.

I recenti sviluppi nel commercio globale non hanno fatto altro che intensificare le attività di controllo da parte della CBP. Le modifiche alle tariffe doganali, l'espansione delle indagini e delle ordinanze antidumping e compensative[MC1] e le crescenti preoccupazioni relative alle violazioni del lavoro forzato e dei diritti di proprietà intellettuale (DPI) hanno spinto la CBP ad adottare una linea più dura. Le aziende possono aspettarsi:

• Controlli più mirati della documentazione di importazione ed esportazione.
• Aumento delle sanzioni per errori di classificazione e di valutazione.
• Maggiore controllo delle catene di fornitura per quanto riguarda l'origine e la conformità del lavoro.

Per le aziende impegnate nel commercio internazionale, ciò significa che ogni voce deve essere corretta fin dalla prima volta: gli errori non vengono più considerati come problemi amministrativi di minore entità.

Comprensione della “diligenza ragionevole” secondo la legge doganale statunitense

Il principio di ragionevole diligenza è fondamentale per il quadro normativo della CBP. Ai sensi del 19 USC §1484, ogni importatore è legalmente responsabile di garantire che tutta la documentazione di ingresso sia completa, accurata e presentata nei tempi previsti. Ciò include la corretta classificazione HTS (Harmonized Tariff Schedule), la corretta valutazione doganale e l'esatta dichiarazione del Paese di origine.

La diligenza ragionevole richiede anche il rispetto della tenuta dei registri. La CBP si aspetta che gli importatori conservino registri elettronici o cartacei accurati per almeno cinque anni e li rendano disponibili durante un audit. Rimanere informati sulle modifiche normative fa parte di questo obbligo.

La mancata applicazione di una ragionevole diligenza può comportare ritardi nelle spedizioni, danni liquidati e sanzioni amministrative o penali. Sebbene lo standard sia rivolto agli importatori, gli esportatori sono soggetti a responsabilità analoghe ai sensi delle normative sull'amministrazione delle esportazioni (EAR), sul traffico internazionale di armi (ITAR) e sul commercio estero (FTR).

Mantenere un solido record di conformità può offrire vantaggi che vanno oltre l'evitare sanzioni. Le aziende che dimostrano una completa conformità possono accedere a programmi come il Trusted Trader Program della CBP. Questo programma può offrire procedure doganali accelerate, ispezioni ridotte e altri vantaggi.

I vantaggi includono:

• Evitare potenziali multe e sanzioni.
• Accesso a un'elaborazione accelerata tramite programmi affidabili.
•  Miglioramento della reputazione aziendale e della fiducia degli stakeholder.

In sostanza, la diligenza ragionevole non è solo un obbligo legale; è una pratica commerciale intelligente.

I rischi e le sanzioni per la non conformità al CBP

Le conseguenze della non conformità non sono solo teoriche: possono avere un impatto diretto sulle operazioni e sulla redditività. Le sanzioni pecuniarie per negligenza possono raggiungere decine di migliaia di dollari, mentre le sanzioni per attività fraudolente possono arrivare al valore nazionale della merce.

I ritardi nelle spedizioni sono un altro problema comune. Nelle catene di fornitura just-in-time, anche un ritardo di due giorni può causare interruzioni significative e aumentare i costi. Le merci possono essere sequestrate o confiscate se la CBP stabilisce che violano le leggi commerciali statunitensi. Le aziende iscritte a programmi di trust trader come il CTPAT rischiano di perdere il loro status se vengono riscontrate lacune nella conformità.

Un altro fattore da considerare è il danno reputazionale. Per le aziende che competono sul mercato globale, essere note come aziende con violazioni della legge CBP può minare la fiducia dei clienti e rendere più difficile la stipula di partnership.

Impatto dell'applicazione della CBP sugli importatori

Per gli importatori, la conformità doganale è una responsabilità continua e non delegabile. Anche se i fornitori forniscono dati di classificazione o valutazione, la CBP ritiene responsabile l'importatore registrato. Ciò significa che gli importatori devono verificare personalmente ogni dettaglio.

I rischi più comuni per gli importatori includono codici HTS errati, sottovalutazione o sopravvalutazione delle merci e marcatura del Paese di origine non corretta. Gli importatori devono inoltre garantire che tutta la documentazione, dalle fatture commerciali alle distinte di imballaggio, sia accurata e disponibile in caso di verifica da parte del CBP.

Un solido programma di conformità interna può contribuire a mitigare questi rischi. Questo potrebbe includere revisioni periodiche della classificazione, controlli di valutazione e monitoraggio della conformità dei fornitori.

Gli importatori dovrebbero prendere in considerazione diverse azioni per adempiere ai propri obblighi di ragionevole diligenza:

• Rimani aggiornato sulle leggi e le normative pertinenti.
• Mantenere registri e documentazione accurati.
• Verificare l'accuratezza delle informazioni fornite dai fornitori.
• Comprendere la tariffa doganale armonizzata.
• Utilizzare la checklist della CBP come guida.

Impatto dell'applicazione della legge CBP sugli esportatori

Sebbene l'applicazione del CBP sia spesso incentrata sulle importazioni, anche gli esportatori devono affrontare notevoli sfide in termini di conformità. Gli esportatori devono presentare informazioni elettroniche di esportazione (EEI) accurate tramite il Sistema di Esportazione Automatizzato (AES), rispettare le norme in materia di licenze di esportazione ed evitare spedizioni a paesi soggetti a restrizioni o sanzioni.

Il mancato rispetto delle sanzioni OFAC, dei controlli EAR o delle normative ITAR può comportare multe, perdita dei privilegi di esportazione e persino procedimenti penali. Gli esportatori devono inoltre garantire che la documentazione corrisponda alle merci spedite e che le dichiarazioni relative all'uso finale e all'utente finale siano accurate.

• Gli esportatori dovrebbero prendere in considerazione diverse azioni per adempiere ai propri obblighi di ragionevole diligenza:
• Rimani informato sulle leggi sul controllo delle esportazioni, sulle sanzioni e sui requisiti di licenza.
• Classificare accuratamente i prodotti in base ai codici dell'Allegato B e ECCN.
• Mantenere registri accurati delle transazioni di esportazione e dei documenti di conformità.
• Selezionare clienti e partner in base agli elenchi di soggetti con restrizioni.

Utilizzare le risorse di conformità BIS e CBP come strumenti di orientamento.

Documenti elettronici e conformità: stesse regole, nuove sfide

Le normative della CBP si applicano in egual misura ai documenti elettronici e cartacei, ma la conservazione digitale dei documenti presenta le sue sfide. Molte aziende ritengono che la documentazione elettronica sia meno soggetta a verifica, ma la CBP ora utilizza strumenti avanzati per confrontare le comunicazioni elettroniche con altri dati governativi e commerciali.

Importatori ed esportatori devono garantire che i registri elettronici siano completi, accurati e conservati per il periodo richiesto. I sistemi devono mantenere traccia delle modifiche e i backup devono essere sicuri per prevenire la perdita di dati. Per molti versi, la conformità digitale richiede maggiore precisione rispetto alla documentazione cartacea tradizionale.

Come può aiutarti il ​​team di consulenza commerciale di Crane Worldwide Logistics

Per gestire l'applicazione rafforzata della normativa CBP sono necessarie competenze, risorse e una pianificazione proattiva. Crane Worldwide Logistics offre consulenza sulla conformità commerciale attraverso il nostro team dedicato di Trade Advisory, aiutando le aziende a ridurre i rischi e a operare in modo efficiente.

Effettuiamo audit di conformità e valutazioni del rischio per identificare le vulnerabilità prima che diano luogo a sanzioni. I nostri consulenti verificano le classificazioni tariffarie, esaminano le valutazioni e garantiscono che la documentazione sia conforme agli standard CBP. Forniamo inoltre supporto per l'intermediazione doganale, gestiamo i processi di tenuta dei registri e forniamo formazione sulla conformità al vostro personale.

Se la CBP emette un avviso di azione o una sanzione, forniamo assistenza con strategie di mitigazione delle sanzioni, aiutando a risolvere rapidamente i problemi e a minimizzare l'impatto finanziario. Oltre alla difesa in caso di applicazione della legge, il nostro team di consulenza contribuisce a ottimizzare le catene di approvvigionamento sfruttando gli accordi di libero scambio, riducendo i costi dei dazi e migliorando i processi di sdoganamento.

In conclusione: restare in vantaggio in un ambiente ad alta applicazione delle norme

L'atteggiamento di elevata applicazione delle norme da parte della CBP nel 2025 non è una tendenza a breve termine: è la realtà dell'attuale panorama del commercio internazionale. Le aziende che non esercitano la dovuta diligenza rischiano sanzioni pecuniarie, ritardi nelle spedizioni e danni reputazionali a lungo termine.

Collaborando con il team di consulenza commerciale di Crane Worldwide Logistics, potrete contare su un alleato esperto in materia di conformità, che comprende sia i requisiti normativi che le pressioni operative del commercio globale. Collaboriamo con voi per garantire che ogni spedizione soddisfi gli standard CBP, aiutandovi a mantenere la conformità e a far sì che le vostre merci transitino agevolmente oltre confine.

Se la tua azienda è pronta a rafforzare il suo programma di conformità e a restare al passo con l'applicazione delle norme da parte del CBP, ora è il momento di agire. Contatta Crane Worldwide Logistics oggi stesso per programmare una revisione della conformità commerciale e scoprire come possiamo aiutarti a salvaguardare la tua attività nel 2025 e oltre.